כאשר עובד מסיים את עבודתו, תהליך משיכת כספי הפיצויים וההתנהלות מול מס הכנסה דורשים הבנה מעמיקה של החוקים והזכויות. טופס 161 הוא מסמך מרכזי בתהליך זה, ומילויו הנכון יכול לחסוך לעובד תשלומי מס מיותרים ולהבטיח את מימוש הזכויות הפיננסיות בצורה מיטבית.

מהו טופס 161 ומה חשיבותו מול מס הכנסה?

טופס 161, הידוע גם כ”הודעת מעביד על פרישה מעבודה של עובד”, הוא מסמך חובה שמעסיק נדרש להגיש לרשות המסים בעת סיום העסקתו של עובד. מטרתו העיקרית היא ליידע את מס הכנסה על תנאי הפרישה של העובד ולספק פרטים על כספי הפיצויים והתגמולים להם הוא זכאי.

טופס זה כולל מספר פרטים חשובים:

• סיבת הפרישה – פיטורים, התפטרות, יציאה לגמלאות או נסיבות אחרות.
• סכומי הפיצויים שנצברו בקופות הפנסיוניות של העובד.
• פירוט ההכנסות האחרונות של העובד ושיעור הפיצויים הפטורים ממס.

מילוי נכון של הטופס חיוני לא רק עבור תהליך שחרור הכספים, אלא גם כדי למנוע חיוב במס עודף מצד רשות המסים.

כיצד מס הכנסה משפיע על משיכת כספי הפיצויים?

כאשר עובד מושך כספי פיצויים, חלים עליהם כללי מיסוי שונים בהתאם למספר גורמים:

• משיכה בפטור ממס – בהתאם לחוק, ניתן למשוך סכום מסוים פטור ממס (נכון ל-2024, כ-14,000 ש”ח לכל שנת עבודה). יתרת הפיצויים מעל סכום זה תחויב במס.
• פריסת מס – ניתן לפרוס את תשלום המס על פני מספר שנים, בהתאם לוותק של העובד, כדי להפחית את חבות המס.
• רצף פיצויים ורצף קצבה – העובד יכול לבחור בין השארת הכספים בקופת הפנסיה (רצף קצבה) או המשך שמירת הזכויות הפנסיוניות למקרה של החלפת עבודה (רצף פיצויים).

במקרים בהם טופס 161 לא מוגש או מולא באופן שגוי, מס הכנסה עלול לחייב את כספי הפיצויים במס מלא, ולכן מומלץ להקפיד על מילויו בצורה נכונה ולוודא שהמעסיק מגיש את הטופס בזמן.

החשיבות של ייעוץ מקצועי בתהליך הפרישה

רבים מהעובדים אינם מודעים לכל ההשלכות הפיננסיות של סיום ההעסקה, ובעיקר להשלכות של משיכת כספי הפיצויים. ייעוץ עם מתכנן פרישה, יועץ מס או רואה חשבון יכול לסייע:

• בחישוב הפטור המקסימלי ממס.
• בבחירת מסלול המשיכה האופטימלי (רצף פיצויים או קצבה).
• בקבלת החלטות שימנעו תשלומי מס מיותרים.

ליווי מקצועי בתהליך זה יכול לחסוך לעובד סכומי כסף משמעותיים ולמנוע טעויות שיגררו חיוב במס בלתי הפיך.

הביקוש הגובר לאנשי מקצוע בתחום תכנון הפרישה

עם העלייה בתוחלת החיים והשינויים הרגולטוריים התכופים בתחום הפנסיוני, יותר ויותר עובדים מחפשים ייעוץ מקצועי שיעזור להם למקסם את זכויותיהם בעת עזיבת מקום העבודה. מצב זה מוביל לדרישה גוברת לאנשי מקצוע בתחום הפנסיה, המיסוי ותכנון הפרישה.

תכנון פרישה הוא כבר לא רק עניין של חיסכון לפנסיה – אלא אסטרטגיה פיננסית לכל דבר, הדורשת ידע מקצועי, ניסיון והיכרות עם חוקי המיסוי.

קורסי תכנון פרישה במכללת OS-EXPERTS

• המסלול הפרונטלי – 15 מפגשים המתקיימים בכיתה, בהם נלמדים נושאים כגון מיסוי פנסיוני, חוקי עבודה, ביטוח לאומי, קרנות פנסיה, ביטוחי מנהלים ועוד.
• המסלול הדיגיטלי – מסלול גמיש ללמידה מקוונת, הכולל גישה לחומרי לימוד מתקדמים, סימולציות, וובינרים ומקרי בוחן.

למי הקורסים מתאימים?

הקורסים מיועדים לאנשי מקצוע בתחום הפנסיה והפיננסים, המחפשים להרחיב את תחום ההתמחות שלהם ולספק שירותים מבוקשים:

• יועצי מס ורואי חשבון
• סוכני ביטוח ויועצים פנסיוניים
• מתכננים פיננסיים וכלכלנים
• מנהלים בכירים בתעשיית הביטוח והפנסיה

אם אתם מחפשים דרך להרחיב את הידע הפיננסי שלכם, להציע שירותים נוספים ללקוחותיכם וליצור לעצמכם יתרון תחרותי – הצטרפו לקורסי תכנון הפרישה של OS-EXPERTS והפכו למומחים מבוקשים בתחום!

פנו אלינו עכשיו