כשאתם מגישים תיאום מס ללקוחותיכם – אתם לא ממלאים רק טופס. אתם משפיעים בפועל על תזרים המזומנים שלהם, על גובה ההחזרים העתידיים, ועל יכולת מיצוי הזכויות הפיננסיות לאורך השנה. ובתוך כל זה, אחד הפרטים הקריטיים ביותר – הוא תלוש המשכורת האחרון.
דווקא המשכורת החודשית האחרונה של השנה עלולה להכיל חריגות, מענקים, ימי חופשה שנצברו, שינוי בשעות נוספות או אפילו טעות קטנה בזיכוי או בניכוי – וכל אלה עלולים לעוות את חישוב המס ולפגוע בזכויות הלקוח.
מה חשוב לבדוק בתלוש האחרון?
לפני שמגישים תיאום מס או דוח שנתי – כדאי לעבור עם הלקוח על סעיפים ספציפיים בתלוש האחרון:
- שכר ברוטו מצטבר – לוודא שהוא מדויק, בעיקר כשיש משרות מרובות
- ניכויים לפנסיה וקופות גמל – סכומים מדויקים וזיהוי טעויות
- מענקים חריגים – בונוסים, הפרשי שכר, פדיון ימי חופשה
- ניכויי מס חריגים – כולל שינוי מדרגה או קיזוז שגוי
- שווי שימוש או הטבות מעסיק – שעלולים להקפיץ את גובה המס
משכורת חודשית אחרונה היא במקרים רבים מה שקובע אם יהיה החזר מס – או חוב למס הכנסה. אל תפספסו אותה.
משכורת אחרונה היא רק ההתחלה – מה עם קיבוע זכויות, רצף קצבה ופטור על קצבה?
מעבר לתיאום מס שנתי, ככל שהלקוחות שלכם מתקרבים לגיל פרישה – אתם נכנסים לשלב שבו הטיפול בתלוש האחרון חייב להיות משולב בתוך הסתכלות רחבה הרבה יותר: תכנון פרישה כולל.
בדיוק בנקודה הזו מתחדד הצורך בידע מעמיק על:
- תקרות פטור לקצבה חודשית
- רצף קצבה מול רצף זכויות פיצויים
- השפעות מענקי פרישה על סל הפטור
- טפסי 161, קיבוע זכויות, תיקון 190
- שילוב מסלולי פרישה, עזיבת עבודה ודו”חות מס הכנסה
הקורס שיאפשר לכם להוביל תהליכי פרישה – ולא רק לעדכן טפסים
מכללת OS Experts מבית אורין שפלטר מציעה לכם את קורס תכנון פרישה המקצועי והעדכני ביותר בישראל – קורס שפונה ליועצי מס, רואי חשבון, סוכני ביטוח ואנשי כספים, ומלמד אתכם להרחיב את השירותים שאתם מציעים, למשוך קהל חדש ולהגדיל את ההכנסה.
בין נושאי הקורס:
- ניתוח מקצועי של תלושי שכר, מענקים ושווי מס
- ניהול תהליך קיבוע זכויות בפועל מול רשות המסים
- תכנון מיסוי פרישה לפי התקרה המעודכנת והפטורים הזמינים
- סימולציות עם טפסים אמיתיים ותרגול של מקרי פרישה מורכבים
- שילוב המשכורת החודשית האחרונה בתוך תכנון רב-שנתי
למדו מהמרצים הבכירים בתחום
בקורס תלמדו מצוות הכולל CFP, רואי חשבון בכירים, מומחי ביטוח לאומי, עורכי דין לדיני עבודה ומיסוי אישי. הלימודים זמינים במסלול פרונטלי או דיגיטלי מלא, בליווי אישי – עם גישה לכל התכנים, ההקלטות והתרגולים.
בסיום תזכו להסמכה מקצועית ותהיו ערוכים להוביל את לקוחותיכם בתהליך הפרישה – מהמשכורת האחרונה ועד הקצבה הראשונה.