הגשת טופס 161 למס הכנסה היא פעולה חיונית שכל עובד ומעסיק נדרשים לבצע בעת סיום יחסי עבודה. מדובר לא רק בטופס טכני – אלא במסמך שמעצב את אופן חישוב המיסוי על מענקי פרישה, פיצויים וקצבאות, ולעיתים קרובות גם את עתידו הכלכלי של העובד הפורש. עבור אנשי מקצוע כמו רואי חשבון, יועצי מס וסוכני ביטוח – שליטה בתהליך הזה היא לא רק יתרון – אלא הכרח מקצועי.
מהו טופס 161 ולמה הוא חשוב?
טופס 161 הוא הודעת מעסיק על פרישה של עובד. הוא מוגש למס הכנסה ומפרט את תנאי הפרישה, כולל גובה המענקים, הפיצויים, והאופן שבו הופקדו הכספים (קופות גמל, פנסיה, תשלום ישיר). בעזרת טופס זה, רשות המיסים קובעת את החבות או הפטור ממס של העובד.
אי הגשה נכונה של הטופס עלולה לגרור טעויות מיסוי, שלילת פטורים או עיכובים בקבלת כספים – ולכן אנשי מקצוע שמעוניינים להוביל בתחומם חייבים לדעת:
- מתי ואיך למלא את הטופס,
- אילו נספחים לצרף,
- מתי לפנות לפקיד שומה,
- וכיצד לייעץ לעובדים ולמעסיקים בנוגע לאופציות הקיימות (רצף קצבה, משיכה או שילוב).
כך תבצעו את הגשת טופס 161 למס הכנסה – שלב אחר שלב
- המעסיק ממלא את חלק א’ של הטופס הכולל פרטי העובד, סכומי מענקים, מועד סיום העסקה והפקדות שבוצעו.
- העובד ממלא את חלק ב’ זהו השלב הקריטי שבו העובד בוחר מה לעשות בכספים: למשוך, להעביר לרצף קצבה, או להותיר בקופה.
- המעסיק משלים את חלק ג’ בו מפורטים חישובי המיסוי והוראות לקופות הגמל, לפי בחירות העובד.
- הטופס נשלח למס הכנסה – פיזית או דרך מערכת דיגיטלית במקרים רבים יש לצרף תלושי שכר אחרונים, אישורי הפקדות וטפסי 867, טופס דיווח של גופים פיננסיים (כמו בנקים, קופות גמל, חברות ביטוח ובתי השקעות) ללקוח ולרשות המיסים, שמרכז את ההכנסות משוק ההון, ריבית ודיבידנד במהלך שנת המס.
למה זה רלוונטי במיוחד לאנשי מקצוע?
עולם הפרישה בישראל הפך למורכב יותר מאי פעם. הפטורים ממס מוגבלים בתקרות, קיימת הבחנה בין מענקים מיידיים למרכיבי קצבה, ומעסיקים רבים אינם בקיאים בדקויות. עבור רואי חשבון, יועצי מס וסוכני ביטוח – שליטה בחומר הזה מאפשרת לא רק ללוות לקוחות בפרישה – אלא להגדיל את תיק הלקוחות, להציע שירותים משלימים ולחזק את האמון המקצועי.
רוצים לשלוט בתחום ולייעץ ללקוחות בצורה מדויקת?
במכללת אורין שפלטר תוכלו להצטרף לקורס תכנון פרישה – מסלול מעשי וממוקד המותאם במיוחד לאנשי מקצוע מהתחום הפיננסי.
הקורס כולל:
- לימוד מעמיק של טופסי 161, 161א, ו-161ד.
- ניתוח מקרים אמיתיים והתמודדות עם פקידי שומה.
- פטורים ממס ומיסוי מענקי פרישה.
- הרצאות של מרצים מהשורה הראשונה והכנה ליישום מיידי בשטח.
הצטרפו אלינו ללימודים במכללה!
הגשת טופס 161 למס הכנסה היא לא פעולה טכנית – אלא חלק קריטי מהאסטרטגיה הכלכלית של הפורש. עבור אנשי מקצוע, שליטה בנושא מהווה הזדמנות עסקית וכלי מפתח במערך השירותים.
אם אתם רוצים לקחת צעד קדימה בקריירה – זה הזמן להצטרף לקורס תכנון פרישה ולהפוך למומחים אמיתיים בתחום מבוקש וחשוב.
לקבלת פרטים נוספים, פנו אלינו עוד היום אל יועצי הלימודים של המכללה!